市场经济是信用经济。农信社的生存和可持续发展，离不开良好的信用环境，加快建设农信社社会信用体制，构筑良好的信用环境，对于打击失信行为，防范和化解金融风险，促进农信社稳定和发展具有重要的现实意义。本文拟就农信社目前信用缺失现状及构建良好信用环境问题加以探讨，粗谈拙见。

当前农信社信用环境的现状分析

信用问题，“古已有之，于今为烈”。当前，我们正处于计划经济向社会主义市场经济转型的时期，恶意拖欠和逃废农信社债务现象屡禁不止，借贷关系出现严重扭曲，致使信用环境恶化，一些企业和个人低劣的信用状况和脆弱的信用关系甚至造成社会性的信用危机。主要表现在：

（一）借贷双方信息不对称。

在市场经济活动中借贷双方对有关信息的了解是有差异的，借款方信息掌握比较充分，往往处于有利的地位，而贷款方的信息掌握相对贫乏，则处于比较不利的地位，所以从风险承担的角度来看，借款人与贷款人承担风险关系是单向的。导致借贷关系特殊性的根本原因在于借贷双方信息不对称，不仅表现在借款合同签定之前，借款人刻意隐瞒企业或个人的真实情况，争取以更优惠的条件获得更多贷款；也表现在合同签定之后，借款人可能将贷款用于风险更大的项目。这种信息不对称在合同交易发生前后会分别导致逆向选择和诚信缺失问题。

（二）信用信息采集失真失全。

2004年12月中旬由中国人民银行组织商业银行建设的全国统一个人信用信息基础数据库开始试运行，去年元月，湖北省农信社信贷风险管理系统在1772个办理信贷业务的网点正式运行，建立了技术上的刚性约束机制，确保了借款客户准入和贷款审批的规范。但信用服务体系仍待加强，突出表现在信息采集上：一是信息资源覆盖能力弱，农信社风险管理系统中缺失分散在工商、税务等不同部门的企业和个人信用及其他经营行为的记录，特别是没有公、检、法等司法机构留下的记录，对借款人从事赌博、违法经营等活动的“阴暗面”没有曝光，为失信行为埋下隐患。二是农户信用评定体系尚需完善。一方面，一些农户思想保守，在信用等级评定时不愿提供真实的经济状况，信息采集中无法真实地反映农户的信用程度。另一方面，信息动态欠准确，由于农村面广户多，大大超过了信贷员的服务承受能力，这就不可避免地造成有的地方信用评级工作不细致，信用等级评定不真实的现象。三是部分信贷员价值取向紊乱，道德规范失控，在企业和个人信用信息的搜集、保存、评级、服务等基础工作中做“手脚”，人为失真，借贷双方恶意串通，从事“信用”工作的人反而成为最不讲信用的人，致使冒名贷款、借名贷款、关系贷款时有发生，往往造成灾难性的后果。

（三）失信惩戒机制内紧外松。

当前，导致经济生活中信用失常现象泛滥的原因固然很多，而失信成本偏低是直接原因。近几年来，农信社对到逾期贷款处置中大多将重点放在对贷款责任人的追责上，而忽视或放松了对失信者的惩戒，这就一方面造成了失信者认为失信成本小于失信收益，失信行为有利可图时，经济主体有可能选择甚至主动选择失信行为，失信现象就会大量发生；另一方面贷款沉淀的原因中有历史因素，也有制度安排上的缺陷，贷款清收是一项整体联动、通力协作的系统工程，仅靠贷款责任人个人努力，很难有所作为，因此在对贷款责任人按规定追责的同时，更重要的是要举全社之力加大对借款人的追讨力度，将信用社资金风险降到最低限度。

构建农信社良好信用环境的对策

农信社信用环境建设是社会信用体系的重要组成部分，通过信用环境构建将农信社借贷双方关系构造成为互惠互利的对等信用关系、共担风险的经济伙伴关系、相互依赖的共存关系，对于促进企业和个人自律，形成有效的市场约束，具有重要作用。

（一）整合信用资源，构建信息共享平台

1、逐步建立企业信用监测体系。在信用环境建设中，农信社不能孤军作战，要主动争取地方政府领导和支持，要积极参与信用体系建设，与政府各部门积极配合，及时沟通情况，整合分散在各行业和各部门的信用信息资源，开展企事业信用征信工作，制定企事业征信评估标准和监督办法，建立健全各项信用管理制度，完善企业信用档案，逐渐扩大征信数据库的内容，由单纯的商业数据过渡到包括在公、检、法机构留下的记录。

2、逐步建立个人信用监测体系。农信社要积极配合人民银行全面建设个基础信息数据库，以信贷征信体系建设为切入点，依法采集个人信息，探索个人信用体系运行模式。

3、不断完善信贷风险管理系统。农信社要加大科技创新力度，提高信贷风险管理系统升级的速度和质量，筑牢控制贷款风险的“防火墙”。要充分利用点多面广，人熟、地熟、情况熟的优势，扎实做好信用调查及信用等级评定工作。一是规范信用调查及评定方法，制定科学的信用评定方案，建立统一规范的农户、村和乡镇信用档案和贷款台帐，分别对其信用等级、贷款情况等考核登记，为信用评定和规范管理奠定基础。二是规范评审行为，建立评估风险责任机制，制定定性和定量相结合的农户资信评价体系，防止评级中的盲目性和随意性。三是信用信息的采集、录入要实行阳光操作，广泛接受社会监督，对故意造成信息失真的行为要做出相应的处罚。四是在建立信用体系的同时，也要保护企业的商业秘密和公民个人的隐私权。

（二）丰富信用内容，加大环境建设力度

1、开展创建“信用社区”活动。农信社要充分抓住当前各级政府高度重视信用环境创建工作的有利时机，积极参与在全社会广泛开展“诚信经营户”、“诚信商业街”、“诚信企业”的创建活动。依托社区载体，将创建活动与积极拓展农信社小额贷款零售业务、下岗失业人员再就业担保贷款工作相结合起来，搭建信用平台，不断创新金融服务方式，适时开发新的金融产品，促进社区经济的快速发展。

2、深化“农村信用工程”创建活动。农信社对已评定的信用乡（镇）、村、户进行动态管理。对符合信用标准和条件的，加大信贷倾斜力度；对信用下滑的实行黄牌警告，限期整改；对整改不好或完全失信的实行摘牌处理，取消信贷支持，通过等级差别，进一步提高农民的诚信意识。

3、构建新型“信企”关系。一是瞄准高端客户群体，对那些科技含量高、市场前景好、讲信用的“资源节约型”、“环境友好型”企业作为重点支持扶持对象，在信贷投放上大力倾斜，在金融服务上不断优化创新，一切为客户着想，让企业满意，靠真诚赢得市场。二是对恶意逃废信用社债务的企业实行“信贷制裁”，停止一切货款发放并向政府积极汇报，争取理解和支持，由政府牵头落实债务。

4、多法并举盘活资金存量。一是要充分发挥政府在信用环境建设中的引领推动作用，将农信社信用环境整治纳入政府的日常工作范畴。农信社要做好国家公职人员拖欠农信社贷款的清收工作，对仍然拖欠不还的国家公职人员报请政府采取通报批评，公开曝光的措施进行清收，并建议相关部门依法对其加以处罚。二是要做好村组集体贷款的继续清欠工作，认真落实偿贷协议。三是按照“落实债权百分之百，偿还债务实事求是”的要求，积极稳妥处置和化解历史包袱。四是加大依法清收贷款本息工作的力度，提高农信社诉讼案件的审结率和执行率，降低不良贷款。

5、加快信用担保体系建设。按照“政府主导、市场化运作”原则，加快信用担保机构建设，健全中小企业担保体系，为中小企业和民营企业贷款提供服务。

（三）加强信用监督，严厉失信惩戒机制

1、强化宣传教育，营造诚实守信的良好氛围。一是农信社要利用 “身”在农村，与农民“零距离”接触的优势，到田间地头，到农家户院，促膝与农民拉家常、说业务、谈信用，融治农信关系，增强农民诚信观念，树立良好的社会信用风尚。二是充分利用电视、广播、报刊、网络等媒体，大力宣传《公民道德建设实施纲要》和党的金融、方针、政策，组织开展整顿信用环境、维护金融债权的宣传活动。三是发送致贷款客户的公开信。公开贷款操作流程，告知贷款客户的权利和义务，以及到期不还要承担的法律责任，将冒名贷款、虚假按揭贷款、关系人贷款、关联企业贷款等消灭在萌芽状态。

2、建立黑名单制度。农信社要完善信用记录，实行内部信用分类管理，健全负面信息披露制度和守信激励制度，对恶意拖欠农信社贷款者建立“黑名单”，实行“封杀”，形成失信行为联合惩戒机制，真正使失信者“一处失信，寸步难行”，防止多头套取农信社信贷资金的行为发生。

3、严格执行加罚息制度，加大失信者违约成本。农信社在贷款清收中对逾期贷款、挤占挪用贷款要严格执行加罚息制度，杜绝收“人情息”，通过加大失信者违约成本，缩小失信者利润空间来惩戒失信行为，当这些代价超过他们从失信欺诈活动中获得的利润时，其失信欺诈活动将会大大减少。

4、建立健全内控机制。按照农信社自身的经营特点，建立健全统一的规范的业务操作规程和内部控制制度，提高素质，强化自我约束机制，严格内部管理，将信用环境创建纳入信贷员绩效评价体系，设定指标进行综合评价，对连续三年未完成创建目标的，调离信贷岗位。

5、完善信用正向激励和逆向惩戒机制。农信社对信用乡镇、信用村、信用户（企业），在办贷手续、担保方式、借款方式、还款方式和贷款利率等方面提供便利和优惠的服务，为守信用的农户、守信用的企业提供一个宽松的金融环境，对信用等级较好的地区，在信贷支持上实行疏远政策；对信用环境特别恶劣的地区，在信贷支持上实行封锁政策。

作者单位：湖北省当阳市农村信用合作联社